나라에서 1인 1계좌로 제한하고 있는 ISA(개인종합자산관리계좌)계좌에 대한 관심이 높아지면서 많은 사람들이 isa 계좌 단점 장점에 대해 궁금해합니다.
isa 계좌를 이용하면 얻을 수 있는 장단점과 연령대별 활용할 수 있는 방법, 추천하는 증권사를 알아보도록 하겠습니다.
목차(Content)
ISA 계좌란?
ISA 계좌는 개인종합자산관리 계좌의 영문 줄임말로 1개의 계좌에서 예금부터 펀드, 주식 투자 등 다양한 투자가 가능한 계좌에 속합니다.
일반 계좌와는 다르게 절세 혜택이 뛰어나며 해당 계좌에서 발생한 이자소득과 배당소득에 대해 비과세 혜택을 누릴 수 있습니다.
주식 투자를 처음 시작하거나 이미 투자를 하고 있다면 isa 계좌를 통해 수익에 대한 세금 혜택을 받아보시길 바랍니다.
ISA 계좌 종류
ISA 계좌는 3가지로 구성되어 있으며 중개형과 신탁형, 일임형으로 구성되어 있습니다.
직접 주식 투자를 통해 수익을 올리고 싶다면 중개형 isa, 매매를 금융사에 신탁하고 개인이 운용한다면 신탁형 isa, 모든 투자를 금융사에 맡기고 싶다면 일임형 isa를 선택하면 됩니다.
하지만 신탁형과 일임형 isa 계좌의 경우 금융사에서 수수료(0.1%~0.8%)가 발생하기 때문에 수수료가 없는 중개형 isa 계좌를 이용하는 것이 제일 좋습니다.
| 구분 | 중개형 | 신탁형 | 일임형 |
| 투자 방식 | 직접 투자 | 직접 투자 | 금융사가 투자 |
| 수수료 | 없음 | 0.1% 내외 | 0.3~0.8% 이내 |
| 투자 상품 | 국내 주식 ETF/ETN 펀드, ELS, RP | 예금 ETF/ETN 펀드, ELS, RP | 펀드 |
isa 계좌 가입 시 크게 가입 종류가 일반형과 서민형으로 나뉘며 가장 큰 차이점은 가입 조건과 비과세 혜택이 있습니다.
단, 직전 3개연도 내 금융소득종합과세 대상자에 속하는 경우 isa 계좌 개설이 제한됩니다.
1. 일반형 계좌
| 가입대상 | 만 19세 이상 누구나 |
| 연간 투자 가능액 | 4,000만원 |
| 최대 투자 가능액 | 2억원 |
| 비과세 금액 | 500만원 |
2. 서민형 계좌
| 가입대상 | 만 19세 이상 총 급여 5,000만원 이하 종합소득금액 3,800만원 이하 |
| 연간 투자 가능액 | 4,000만원 |
| 최대 투자 가능액 | 2억원 |
| 비과세 금액 | 1,000만원 |
ISA 계좌 단점
- 의무 가입기간 3년을 채워야 함
- 연간 납입한도와 최대 납입한도 제한 (각 4천만원, 2억원)
- 국내 상장 주식만 투자 가능 (ETF 포함)
- 중도 해지 시 세금 혜택 반납
ISA 계좌의 가장 큰 단점은 아무래도 계좌 개설 후 의무 가입기간 3년을 충족해야만 계좌 해지 후 수익금 출금이 가능하다는 점입니다.
하지만 이러한 부분은 isa 계좌에서 수익이 아닌 원금에 대해서는 언제든지 자유롭게 입출금이 가능하기에 급전이 필요한 경우 언제든 출금이 가능합니다.
단, 중도 출금 시 최대 납입한도가 줄어들게 되니 이 점 유의하여 출금하는 것이 좋습니다.
ISA 계좌 장점
- 계좌 만기 시점에 과세이연을 통한 세금 정산
- 모든 투자 금액에 대한 손익통산 혜택
- 최대 1,000만원까지 비과세 혜택 (일반형 500만원, 서민형 1,000만원)
- 비과세 혜택 초과분에 대하여 15.4% 과세가 아닌 9.9% 분리과세
- 납입 원금에 대해 자유롭게 중도인출 가능
- 국내 상장 해외 ETF 투자 가능
- 만기 시 연금계좌 이체 가능 (10% 추가 세액공제 혜택)
ISA 계좌의 가장 큰 장점은 당연히 비과세 혜택으로 일반형의 경우 500만원, 서민형은 1,000만원까지 발생한 금융 소득에 대해 과세하지 않습니다.
이 덕분에 배당주 투자를 하는 경우에는 배당소득세를 절감할 수 있으며 순이익에 대해서만 과세하여 매우 뛰어난 절세 효과를 누릴 수 있습니다.
연령대별 ISA 계좌 활용 방법
isa 계좌는 비과세 혜택을 받을 수 있지만 최소 가입기간(3년)이 존재하기 때문에 수익금을 출금하기 위해서는 최소 3년간 주식을 투자해야합니다.
하지만 이러한 부분은 오히려 장기투자가 어려운 사회초년생들이나 초보 투자자들에게는 수익을 낼 수 있는 좋은 기회로 활용할 수 있습니다.
1. 20대 투자자
젊은 20대 투자자의 경우 대부분 총 급여나 종합소득금액이 낮은 경우가 많아 ‘서민형 게좌’를 개설할 수 있는 경우가 많습니다.
이 경우에는 먼저 isa 계좌 혜택을 최대한 누릴 수 있도록 계좌 개설을 먼저 진행한 뒤 결혼이나 주택 구입 자금 마련을 위해 주식 투자를 시작하는 것이 좋겠습니다.
공격적인 투자보다는 안정적인 투자를 위해 RP 투자 또는 미국 ETF 투자를 통해 천천히 자금을 불려나가는 것이 좋겠습니다.
2. 3040 투자자
3040 투자자의 경우 서민형보다는 일반형 계좌로 가입되는 경우가 많지만 비과세 혜택을 놓칠수는 없을 것입니다.
매년 주어지는 한도를 모두 채우기 위해 노력하고 본인의 주식 투자 스타일에 따라 희망하는 주식에 적극적으로 투자하는 것이 좋겠습니다.
또한 연금저축펀드 계좌를 함께 운용하며 ISA 계좌 만기 시 3,000만원을 연금저축펀드로 이전하여 300만원 세액공제 혜택을 매년 가져가는 것이 좋겠습니다.
3. 4050 투자자
4050 투자자의 경우에는 비과세 혜택을 누릴 수 있는 ISA 계좌보다는 연금저축계좌를 먼저 운용하며 ISA계좌는 연금저축계좌 한도 초과 시 납입하는 것이 좋겠습니다.
ISA 계좌 만기 시 마다 연금저축계좌로 이전하여 받을 수 있는 연금액을 높이고 노후를 준비하는 데에 활용하시길 바랍니다.
ISA 중개형 계좌는 사실상 단점보다는 장점이 많은 계좌로 정부에서 1인 1계좌로 제한하고 비과세 한도를 두는 이유가 있습니다.
해외 직접 투자가 불가능하지만 국내에 상장된 ETF를 통해 해외지수에 투자하거나 국내 상장 주식에 투자하는 경우 ISA 계좌에서 먼저 주식 투자를 시작해보는 것은 어떨까요?